Jakie są rodzaje faktoringu?

Faktoring jest usługą bardzo elastyczną, dostosowywaną do potrzeb różnych firm, dlatego istnieje kilka jego wariantów. Szczególnie często stosowany jest faktoring pełny, zwany również faktoringiem bez regresu. Oznacza on, że faktor przejmuje całe ryzyko związane z niewypłacalnością kontrahenta. W praktyce oznacza to, że jeśli kontrahent nie zapłaci faktury, przedsiębiorstwo korzystające z faktoringu nie ponosi odpowiedzialności za brak tej płatności. W takiej sytuacji całość ryzyka leży po stronie faktora.

Relatywnie często stosowany jest też faktoring niepełny (z regresem). Polega on na tym, że przedsiębiorstwo musi zwrócić pieniądze faktorowi, jeżeli kontrahent nie ureguluje płatności. W tym przypadku faktor pełni wyłącznie rolę pośrednika finansowego, lecz nie bierze na siebie ryzyka niewypłacalności kontrahenta. Faktoring z regresem jest o wiele tańszy niż faktoring pełny, lecz obarczony jest równocześnie o wiele większym ryzykiem dla przedsiębiorstwa. Faktoring mieszany łączy cechy obu powyższych modeli. W tym przypadku faktor przejmuje część ryzyka niewypłacalności kontrahenta, lecz nie całkowicie. Jest to forma pośrednia między faktoringiem pełnym a niepełnym, dając firmom większe zabezpieczenie niż faktoring z regresem, lecz przy niższych kosztach niż faktoring pełny.

Jakie korzyści przynosi faktoring firmom?

Korzystanie z faktoringu wiąże się z wieloma korzyściami, które determinują jego popularność. Jedną z najważniejszych zalet jest bez wątpienia wyraźna poprawa płynności finansowej przedsiębiorstwa. Dzięki faktoringowi firma nie musi czekać na uregulowanie faktur przez swoich kontrahentów, co pozwala na natychmiastowy dostęp do środków pieniężnych. Taka możliwość znacznie dynamizuje obieg gotówki i umożliwia dalsze inwestycje, realizację zamówień czy pokrywanie bieżących kosztów operacyjnych.

Istotnym atutem faktoringu jest także doskonała ochrona przed ryzykiem niewypłacalności kontrahenta. W przypadku wyboru faktoringu pełnego firma przenosi to ryzyko na faktora, co może być szczególnie korzystne w sytuacjach, kiedy to współpracuje z mniej zaufanymi partnerami biznesowymi. Przedsiębiorstwo może w ten sposób znacznie zniwelować straty związane z potencjalnymi opóźnieniami w płatnościach lub całkowitą niewypłacalnością klientów. Faktoring może również wpłynąć na polepszenie relacji z kontrahentami. Dzięki temu, że przedsiębiorstwo nie musi wywierać presji na kontrahentów w sprawie szybszych płatności, relacje handlowe powinny stać się bardziej harmonijne. Faktor przejmuje na siebie rolę zarządzania płatnościami, a firma może skupić się w pełni na rozwijaniu swojej działalności, bez konieczności angażowania się w męczące negocjacje dotyczące opóźnionych płatności.

Kto może skorzystać z faktoringu?

Faktoring jest usługą, z której mogą korzystać firmy działające w różnych branżach, bez względu na wielkość czy doświadczenie. Z faktoringu szczególnie często korzystają przedsiębiorstwa handlowe, produkcyjne, budowlane, a także firmy transportowe. Firmy te mają zazwyczaj do czynienia z długimi terminami płatności od swoich kontrahentów, co może wpływać na ich płynność finansową. Usługa faktoringowa jest atrakcyjna dla firm, które wystawiają faktury z odroczonym terminem płatności. Istotne jest jednak, aby kontrahenci firmy byli wypłacalni i posiadali dobrą reputację na rynku, albowiem to właśnie ich zdolność do terminowego regulowania zobowiązań wpływa na decyzję faktora o przyznaniu finansowania.

Faktoring może być szczególnie korzystny dla firm, które realizują spore kontrakty z długimi terminami płatności. Przykładem może być branża budowlana, gdzie przedsiębiorstwa często muszą czekać na zapłatę przez wiele miesięcy po zakończeniu projektu. W takich sytuacjach dobrym wyborem będzie też gwarancja należytego wykonania kontraktu, która stanowi dodatkowe zabezpieczenie. Jest to forma gwarancji, która udzielana jest na wniosek wykonawcy. Jak sama nazwa wskazuje, gwarancje wystawiają ubezpieczyciele po zweryfikowaniu wykonawcy oraz akceptacji zapisów gwarancji wymaganych przez zamawiającego.

Pomimo że faktoring przynosi wiele korzyści, to należy pamiętać o tym, że wiąże się z pewnymi kosztami, które firmy muszą wziąć pod uwagę. Najważniejszym kosztem jest prowizja faktora, która stanowi procent wartości faktury. Wysokość tej prowizji zależy od wielkości firmy, liczby przekazywanych faktur, terminu płatności, a także ryzyka związanego z kontrahentami. Im większe ryzyko niewypłacalności kontrahentów, tym wyższa może być prowizja. Standardowa stawka jest w zakresie od 0,1% do 3% wartości limitu faktoringowego przyznanego faktorantowi

Warto również mieć na uwadze fakt, że w przypadku faktoringu z regresem firma ponosi ryzyko, jeśli kontrahent nie ureguluje płatności. Oznacza to, że mimo otrzymania środków od faktora przedsiębiorstwo będzie musiało zwrócić pieniądze, jeśli faktura nie zostanie opłacona w terminie. W takiej sytuacji faktoring niepełny może wiązać się z bonusowymi kosztami i mniejszym bądź większym ryzykiem. Co warto podkreślić, niektóre firmy mogą napotkać pewne trudności w uzyskaniu faktoringu, jeśli ich kontrahenci mają niski poziom wypłacalności lub negatywną historię płatności. Faktorzy bardzo skrupulatnie analizują sytuację finansową kontrahentów, zanim zdecydują się na przyznanie finansowania, dlatego usługa ta nie będzie osiągalna dla każdego.